监督索引号53230000273901000
云南省楚雄彝族自治州民族中学2024年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
负责实施高中学历教育，促进基础教育发展。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、教育科研处、德育处、总务处。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
纳入云南省楚雄彝族自治州民族中学2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：
1.云南省楚雄彝族自治州民族中学。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2024年末编制内实有人员204人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员204人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员56人（离休0人，退休56人）。年末学生2814人。年末遗属2人。
车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。
三、重点工作概述
2024年，我单位严格按照核准登记的宗旨和业务范围“实施高中学历教育，促进基础教育发展”开展业务活动。一年来，学校坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，聚焦云南省委“3815”发展战略，认真落实省州教育发展大会精神，持续推进作风革命、效能革命，聚焦“实现一个目标，强化五项工作”，开拓进取、接续奋斗。学校秉承“以人为本、关爱学生”的办学理念，坚持“团结进取、求实创新”的校风，倡导“厚德精业、爱生善道”的教风，培养“笃学养志、明德善思”的学风，在各方面均取得长足进步。在全体教职工的共同努力下，2024年高考，716名应届考生参加高考，600分指标0人，完成6人，文、理科一本上线190人（文科101人、理科89人），学科教学有突破，文科数学平均分居全州第二；学校特色教学成效和显著，学校排球零起点教学，12名队员6人送入一本院校，并实现全员上线。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
云南省楚雄彝族自治州民族中学2024年度收入合计88,479,391.66元。其中：财政拨款收入75,504,705.47元，占总收入的85.34%；无上级补助收入；事业收入5,985,948.87元（含教育收费5,985,948.87元），占总收入的6.77%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入6,988,737.32元，占总收入的7.90%。
与上年相比，收入合计增加5,968,013.07元，增长7.23%。其中：财政拨款收入减少474,686.38元，下降0.62%；事业收入增加1,981,162.13元，增长49.47%；其他收入增加4,461,537.32元，增长176.54%。
财政拨款收入比上年减少的主要原因是：一方面，2024年在职人员比上年净增加28人，工资、社会保障缴费、住房公积金等人员支出增加；另一方面，2023年下达了新增一般债券项目州民族中学搬迁装修专项资金6,219,497.37元，而2024年没有类似的项目资金下达；事业收入比上年增加的主要原因是：学校晋级为一级二等学校，学费、住宿费标准比上年增加，收入比上年增加，2023年财政专户管理的结转资金经申请批准后纳入了2024年的部门预算中；其他收入比上年增加的主要原因是：相比2023年，把食堂学生伙食费资金纳入了预算。
二、支出决算情况说明
云南省楚雄彝族自治州民族中学2024年度支出合计88,479,391.66元。其中：基本支出41,031,646.03元，占总支出的46.37％；项目支出47,447,745.63元，占总支出的53.63％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计增加5,905,528.03元，增长7.15%。其中：基本支出增加6,368,015.34元，增长18.37%；项目支出减少462,487.31元，下降0.97%。
基本支出比上年增加的主要原因为：主要原因为2024年在职人员比上年净增加28人，工资、社会保障缴费、住房公积金等人员支出增加；同时，食堂学生伙食费资金也纳入了基本支出预算。
项目支出比上年减少的主要原因为：2023年下达了新增一般债券项目州民族中学搬迁装修专项资金6,219,497.37元，而2024年没有类似的项目资金下达。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障云南省楚雄彝族自治州民族中学机构正常运转的日常支出41,031,646.03元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出40,993,274.43元，占基本支出的99.91％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费38,371.60元，占基本支出的0.09％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障云南省楚雄彝族自治州民族中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出47,447,745.63元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
主要项目实施情况如下：
搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金26,047,900.00元，主要用于搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助。
普通高中晋级升等奖补资金10,000,000.00元，主要用于通过项目的建设及运营，将楚雄州民族中学构建成为“坚持民族文化特色、协调国家认同与民族认同、促进现代知识与民族传统文化的交融、充分利用寄宿制推进民族地区教育均衡发展”的楚雄州民族和谐的教育基地。
普通高中生均公用经费4,204,320.29元，主要保障单位正常运转。
普通高中学生资助经费3,492,510.00元，主要用于实施普通高中国家助学金、普通高中免除家庭经济困难学生学杂费、普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助、省定民族中学高中寄宿学生生活费补助。减轻学生负担的同时保证学校正常运转。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
云南省楚雄彝族自治州民族中学2024年度一般公共预算财政拨款支出75,327,602.59元,占本年支出合计的85.14%。与上年相比减少357,553.15元，下降0.47%,完成年初预算的114.79%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无一般公共服务（类）支出。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无外交（类）支出。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无国防（类）支出。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无公共安全（类）支出。
5.教育（类）支出66,441,358.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.20%,完成年初预算的115.40%。
按项级科目具体支出和用途如下：
（1）初中教育152,348.00元，占教育支出的0.19%，主要用于保障学校正常运转义务教育生均公用经费。
（1）高中教育79,263,697.04元，占教育支出的99.81%，主要用于普通高中国家助学金、普通高中免除家庭经济困难学生学杂费、普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助、省定民族中学高中寄宿学生生活费补助、普通高中晋级升等奖补资金、搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金、保障学校正常运转及普通高中生均公用经费等。
造成预决算差异的主要原因是：在年初预算下达后，又新下达了学生资助等中央及省级资金。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无科学技术（类）支出。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无文化旅游体育与传媒（类）支出。
8.社会保障和就业（类）支出4,924,000.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.54%,完成年初预算的110.10%
按项级科目具体支出和用途如下：
（1）事业单位离退休1,290,044.10元，占社会保障和就业（类）支出26.20%，主要用于单位退休人员支出；
（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出3,372,593.44元，占社会保障和就业（类）支出68.49%，主要用于单位基本养老保险缴费支出；
（3）机关事业单位职业年金缴费支出238,865.27元，占社会保障和就业（类）支出4.85%，主要用于单位职业年金缴费支出；
（4）死亡抚恤支出22,497.24元，占社会保障和就业（类）支出0.46%，主要用于单位职工遗属生活困难补助支出；
造成预决算差异的主要原因是: 2024年在职人员比上年净增加28人，养老保险、职业年金等支出比年初预算增加。
9.卫生健康（类）支出1,972,093.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.62%,完成年初预算的109.65%。
按项级科目具体支出和用途如下：
（1）事业单位医疗1,107,694.39元，占卫生健康（类）支出56.17%，主要用于单位职工医疗保险缴费；
（2）公务员医疗补助801,153.30元，占卫生健康（类）支出40.62%，主要用于单位职工公务员医疗补助缴费；
（3）其他行政事业单位医疗支出63,246.00元，占卫生健康（类）支出3.21%，主要用于单位职工大病保险缴费；
造成预决算差异的主要原因是：2024年在职人员比上年净增加28人，医疗保险支出比年初预算增加。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无节能环保（类）支出。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无城乡社区（类）支出。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无农林水（类）支出。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无交通运输（类）支出。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无资源勘探信息等（类）支出。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无商业服务业等（类）支出。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无金融（类）支出。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无援助其他地区（类）支出。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无自然资源海洋气象等（类）支出。
19.住房保障（类）支出1,990,150.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.64%,完成年初预算的112.10%。
按项级科目具体支出和用途如下：
住房公积金1,990,150.00元，占住房保障（类）支出100%，主要用于单位职工缴纳住房公积金支出；
造成预决算差异的主要原因是：2024年在职人员比上年净增加28人，住房公积金支出比年初预算增加。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无粮油物资储备（类）支出。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无国有资本经营预算（类）支出。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无灾害防治及应急管理（类）支出。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无其他（类）支出。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无债务还本（类）支出。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无债务付息（类）支出。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位2024年无抗疫特别国债安排（类）支出。
4、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为35,504.19元，决算为15,835.42元，完成年初预算的44.60%；支出决算较上年减少1130.39元，下降6.66%。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30,504.19元，决算为15,835.42元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的51.91%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少560.39元，下降3.42%；公务接待费支出决算较上年减少570.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少570.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为35,504.19元，支出决算为15,835.42元，完成年初预算的44.60%，支出决算较上年减少1,130.39元，下降6.66%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30,504.19元，决算为15,835.42元，完成年初预算的51.91%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：单位实行厉行节约，严格控制“三公”经费开支，在同级同类学校中已经处于支出基数较低的水平。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少560.39元，下降3.42%；公务接待费支出决算减少570.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少570.00元，下降100%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：单位实行厉行节约，严格控制“三公”经费开支，在同级同类学校中已经处于支出基数较低的水平。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。我单位无因公出国（境）情况。
2.购置车辆0.0辆。我单位2024年无购置车辆情况。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1.0辆。主要用于机要通信用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。2024年我单位无国内公务接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。2024年我单位无国（境）外公务接待支出。
我单位2024年无政府性基金或国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
云南省楚雄彝族自治州民族中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0%,我单位属公益性事业单位，无机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，云南省楚雄彝族自治州民族中学资产总额34,023,187.82元，其中，流动资产1,888,342.21元，固定资产30,430,412.81元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产74,345.33元（净值），其他资产1,630,087.47元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4,568,186.69元，其中固定资产减少6,748,904.34元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额2,625,717.50元，其中：政府采购货物支出1,679,317.26元；政府采购工程支出124,984.82元；政府采购服务支出821,415.42元。授予中小企业合同金额2,625,717.50元，其中：授予小微企业合同金额2,625,717.50元。
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
详见附表。
（二）部门整体支出绩效自评表
详见附表。
（三）项目支出绩效自评表
详见附表。
五、其他重要事项情况说明
云南省楚雄彝族自治州民族中学搬迁政府与社会资本合作（PPP）项目，甲方为云南省楚雄彝族自治州民族中学，政府出资代表为楚雄州交通投资开发有限责任公司，社会资本方为华邦建投集团股份有限公司（原西部中大建设集团股份有限公司），乙方为楚雄润民育才投资有限公司。项目合作期为21年，其中，建设期2年，运营期19年。该项目于2019年11月23日开工建设，2021年11月30日竣工验收投入运营。
按照《政府会计准则第10号-政府和社会资本合作项目合同》，2022年10月31日，根据项目公司提供的《楚雄州民族中学搬迁建设项目结算审核汇总表》、《楚雄州民族中学搬迁建设项目竣工决（结）算审计情况汇总表》，加上前期由单位自行支付的相关待摊支出情况，在财务会计核算中，结合竣工结算审计相关情况以及该项目资产自建造开始至验收合格交付使用前所发生的全部必要支出，以暂估价确认PPP项目资产449,546,003.09元，确认PPP项目净资产449,546,003.09元。同时，将该项目原计入在建工程的数额予以转销。
在2023年部门政府财务报告中，按照《政府会计准则制度解释第7号》转销 PPP 项目资产、PPP项目净资产账面余额449,546,003.09元。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
一、收入科目
1.财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
2.事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实现的收入，不包括从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
3.上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。
4.附属单位上缴收入：事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
5.经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6.其他收入：单位取得的除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入、非同级财政拨款收入、投资收益、捐赠收入、利息收入、租金收入以外的各项收入，包括现金盘盈收入、按照规定纳入单位预算管理的科技成果转化收入、行政单位收回已核销的其他应收款、无法偿付的应付及预收款项、置换换出资产评估增值等。
二、支出科目
1.事业支出：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实际发生的各项现金流出。
2.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
3.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
4.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
5.债务利息及费用支出：反映单位的债务利息及费用支出。
6.资本性支出（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。
7.资本性支出：反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。
监督索引号53230000273901111
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